A likviditás azt jelenti, hogy van elég készpénzed a számládon ahhoz, hogy időben ki tudd fizetni a kötelezettségeidet, függetlenül attól, hogy a cég papíron nyereséges-e. Ez a cikk arról szól, hogyan kezeld tudatosan a pénzáramlásod, hogy ne kerülj abba a helyzetbe, hogy nyereséges vagy, mégis nincs miből fizetni.

Miért nem ugyanaz a nyereség és a likviditás

Ez az egyik legveszélyesebb félreértés a kisvállalkozóknál. Lehetsz papíron nyereséges (a bevételed meghaladja a költségeidet egy adott időszakban), és mégis likviditási gondod lehet, ha a bevétel később érkezik meg, mint amikor a kiadásokat ki kell fizetned. Egy nagy megrendelés, amit csak 60 nap múlva fizetnek ki, miközben a beszállítóidat 15 napon belül kell kifizetned, pontosan ilyen helyzetet teremt.

A leggyakoribb likviditási csapdák kisvállalkozásoknál

Hosszú fizetési határidők adása, rövid kapás mellett. Ha te 60 napot adsz az ügyfeleidnek, de neked 15-30 nap alatt kell fizetned a beszállítóidnak, ez a rés folyamatosan pénzt szív el a working capital-odból.

Szezonális ingadozás alábecsülése. Ha a bevételed hullámzik az év során, de a fix költségeid nem, a gyengébb hónapokban könnyen likviditási problémába futhatsz, ha nincs tartalékod.

Túl gyors növekedés, tartalék nélkül. Paradox módon a növekedés is okozhat likviditási válságot, mert a nagyobb megrendelések teljesítéséhez előre kell fizetned (anyag, munkaerő), mielőtt az ügyfél kifizet téged.

Hogyan kezdj hozzá a likviditásod tudatos kezeléséhez

1. Készíts egyszerű, gördülő cash flow előrejelzést. Nem kell bonyolult, elég egy táblázat, ami havonta mutatja a várható bevételt és kiadást a következő 3 hónapra.

2. Tarts tartalékot. Egy általános ökölszabály 1-3 havi fix költségnyi tartalék, de a te iparágad kockázatosságától és szezonalitásától függően ez lehet több is.

3. Rövidítsd a saját fizetési ciklusodat, ahol tudod. Kérj előleget, rövidebb fizetési határidőt, vagy ajánlj kedvezményt a gyorsabb fizetésért.

4. Kövesd rendszeresen, ne csak évente. A likviditás egy folyamatosan változó szám, havi vagy akár heti figyelés kell hozzá, nem éves zárás. Ez kapcsolódik a rendszeres pénzügyi mérésekhez is: Melyik 5 számot mérd hetente a vállalkozásodban?

Mikor jelent ez komoly kockázatot

Ha rendszeresen azon kapod magad, hogy egy-egy hónap végén szoros a helyzet, vagy be kell várnod egy konkrét befizetést, mielőtt egy másikat tudnál teljesíteni, ez már jelzi, hogy a likviditáskezelésed nem elég tudatos. Ez különösen veszélyes induló vállalkozásoknál, ahol a tőketartalék is alacsonyabb: Pénzügyi tervezés induló vállalkozásnak

Egy saját megfigyelés a "nyereséges, mégis szoros" helyzetről

A tapasztalatom szerint ez a leginkább félrevezető állapot egy vállalkozónál: a könyvelő szerint minden rendben, a cég nyereséges, mégis állandó a feszültség a számlán lévő pénz miatt. Ez szinte mindig a fizetési határidők és a kiadási ütem közötti rés miatt van, nem azért, mert a vállalkozás valójában rosszul teljesítene. Ha ezt felismered, a megoldás gyakran egyszerűbb, mint gondolnád: nem több bevétel kell, hanem jobb időzítés.

GYIK

Mekkora likviditási tartalék elég egy kisvállalkozásnak?
Ökölszabályként 1-3 havi fix költség, de szezonális vagy kiszámíthatatlan bevételű vállalkozásoknál érdemes a magasabb sáv felé menni.

Hogyan javítsam a likviditásom gyorsan, ha most szoros a helyzet?
Rövid távon a leggyorsabb eszköz a kintlévőségek behajtása és a fizetési határidők újratárgyalása mindkét irányban, mielőtt hitelt vagy egyéb finanszírozást vennél igénybe.

Kell-e külön szoftver a cash flow követéséhez?
Induláskor nem feltétlenül, egy jól felépített táblázat is elég. Szoftver akkor válik hasznossá, ha már túl sok a tranzakció ahhoz, hogy kézzel átlátható legyen.

Következő lépés

Ha szeretnéd átnézni a saját cash flow helyzeted, és felépíteni egy egyszerű, követhető rendszert, foglalj egy ingyenes, 30 perces Discovery Callt.